Fig. 3.2.3
CARACTERÍSTICAS GENERALES
La línea del asiento que corresponde a la forma de cobro de la venta, cuya cuenta se debe colocar en la columna del debe del libro diario: CAJA, BANCOS, CLIENTES o CLIENTES XX. Para que tome el código de cuenta de alguno de los arriba citados se debe tener en cuenta los siguientes casos:
Caso I: Venta al contado en efectivo
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 1 CONTADO
Cliente No se analiza por ser contado
b) Definiciones. Tipos de Comprobantes
Código 1
Nombre CONTADO
Cuenta 1.1.1 CAJA
Resultado: El asiento se hace con la cuenta: 1.1.1 CAJA
Caso II: Venta al contado con cheque
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 2 CTA. CTE. 12344 CITIBANK
Cliente No se analiza
b) Definiciones. Tipos de Comprobantes
Código 2
Nombre CTA. CTE. 12345 CITIBANK
Cuenta 1.1.2 CTA. CTE. CITIBANK ó 1.1.2 BANCOS
Resultado El asiento se hace con la cuenta: 1.1.2. BANCOS ó CITIBANK
Caso III: Venta a crédito "generalizada"
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 3 CREDITO
Proveedor Dependiente, pero no se procesa
b) Definiciones. Tipos de comprobantes.
Código 3
Nombre CREDITO
Cuenta 1.2.1 CLIENTES
Resultado El asiento se hace con la cuenta
Caso IV: Venta a crédito "individualizada"
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 3 CREDITO
Cliente 2 PARESA
b) Definiciones. Tipos de comprobantes
Código 3
Nombre CREDITO
Cuenta
c) Definiciones. Clientes
Código 2
Nombre PARESA
Cuenta 1.2.4 PARESA
La línea del asiento que corresponde a la forma de cobro de la venta, cuya cuenta se debe colocar en la columna del debe del libro diario: CAJA, BANCOS, CLIENTES o CLIENTES XX. Para que tome el código de cuenta de alguno de los arriba citados se debe tener en cuenta los siguientes casos:
Caso I: Venta al contado en efectivo
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 1 CONTADO
Cliente No se analiza por ser contado
b) Definiciones. Tipos de Comprobantes
Código 1
Nombre CONTADO
Cuenta 1.1.1 CAJA
Resultado: El asiento se hace con la cuenta: 1.1.1 CAJA
Caso II: Venta al contado con cheque
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 2 CTA. CTE. 12344 CITIBANK
Cliente No se analiza
b) Definiciones. Tipos de Comprobantes
Código 2
Nombre CTA. CTE. 12345 CITIBANK
Cuenta 1.1.2 CTA. CTE. CITIBANK ó 1.1.2 BANCOS
Resultado El asiento se hace con la cuenta: 1.1.2. BANCOS ó CITIBANK
Caso III: Venta a crédito "generalizada"
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 3 CREDITO
Proveedor Dependiente, pero no se procesa
b) Definiciones. Tipos de comprobantes.
Código 3
Nombre CREDITO
Cuenta 1.2.1 CLIENTES
Resultado El asiento se hace con la cuenta
Caso IV: Venta a crédito "individualizada"
a) Operaciones. Libro de Ventas
Tipo 3 CREDITO
Cliente 2 PARESA
b) Definiciones. Tipos de comprobantes
Código 3
Nombre CREDITO
Cuenta
c) Definiciones. Clientes
Código 2
Nombre PARESA
Cuenta 1.2.4 PARESA
Resultado: A diferencia de los 3 casos anteriores en este no se procesa la cuenta que está en tipo, sino que se usa la del cliente, y esto sirve para las empresas que en su plan de cuentas hacen la subdivisión por cada cliente. El asiento se hace con la cuenta: 1.2.4. PARESA.
2. En las líneas del asiento que corresponde a lo vendido, cuya cuenta debe estar en la columna del haber del libro diario, el sistema hace una copia de la ó las cuentas ingresadas en el libro ventas. Por ejemplo: 3.1.1 VENTA DE MERCADERIAS3.1.2 VENTA DE COMPUTADORAS. Todos los importes asentados son descontados el IVA ya sea exento o gravado lo vendido.
La tercera línea o sea la siguiente después del detalle de todo lo vendido es la del IVA. Y es dependiente de lo cargado en: "Definiciones. Parámetros" en el ítem: IVA VENTAS (allí se debe ingresar el código en el plan de cuentas del IVA DEBITO).
Los campos solicitados en la ventana del traspaso del libro ventas son los mismos datos solicitados en la ventana del libro compras, para no ser muy repetitiva la explicación de la misma, le pedimos vea el capitulo Procesos. Paso del Libro Venta donde tendrá los datos necesarios para realizarse el traspaso.
2. En las líneas del asiento que corresponde a lo vendido, cuya cuenta debe estar en la columna del haber del libro diario, el sistema hace una copia de la ó las cuentas ingresadas en el libro ventas. Por ejemplo: 3.1.1 VENTA DE MERCADERIAS3.1.2 VENTA DE COMPUTADORAS. Todos los importes asentados son descontados el IVA ya sea exento o gravado lo vendido.
La tercera línea o sea la siguiente después del detalle de todo lo vendido es la del IVA. Y es dependiente de lo cargado en: "Definiciones. Parámetros" en el ítem: IVA VENTAS (allí se debe ingresar el código en el plan de cuentas del IVA DEBITO).
Los campos solicitados en la ventana del traspaso del libro ventas son los mismos datos solicitados en la ventana del libro compras, para no ser muy repetitiva la explicación de la misma, le pedimos vea el capitulo Procesos. Paso del Libro Venta donde tendrá los datos necesarios para realizarse el traspaso.
