Las facturas es un documento que por si mismo, lleva implícito un derecho de cobro (si es factura de cliente), o bien un derecho de pago (si es factura de proveedor).
Según la ley, las facturas deben estar numeradas de manera correlativa (sólo para las de venta), y deben reflejarse en nuestro apuntes contables, siguiendo un criterio cronológico.

Reflejar estos puntos en openerp exige que se configuren los diarios de ventas y de compras de tal manera que permitan por un lado, numerar de manera independiente las facturas, y por otro, que cuando se traslade la factura de manera automática a nuestra contabilidad, lo haga siguiendo un criterio cronológico en sus secuencias de asiento.

Estas circunstancias, se traducen en que se debe asignar una secuencia de facturas al diario de ventas, y que la secuencia de los asientos, sea la fijada por el account Journal, o lo que es lo mismo, nuestro diario centralizado único. Adicionalmente, es aconsejable tener instalado el módulo account-cancel, para que sea posible la cancelación de facturas.

Una vez establecido estas primeras parametrizaciones (en el caso de las facturas de venta), el siguiente paso es tener claro, cuales son los ESTADOS, en los que pueden encontrarse las mismas. Así tenemos los siguientes estados:

Borrador:
En este estado de una factura no se generan movimientos contables, ni tampoco tiene número de factura asignado.

Una vez confirmada, la factura pasa al estado ABIERTA,.
En donde si se han generado movimientos contables, y el sistema le ha dado un número de factura.
Una factura en borrador, puede ser cambiada de estado sin problema alguno, es decir, puede pasar de Borrador a Eliminada, y de Borrador a Abierta.

Una factura Abierta, es una factura borrador validada. Es muy sencillo cambiar el estado, basta con pulsar el botón cancelar, y posteriormente cambiar a borrador.

El siguiente estado es Pagar la factura. Hay varias formas de hacerlo.

Opción sencilla: (no es la más aconsejada, pero es una opción válida)

Desde la propia factura, pulsando al botón PAGAR FACTURA, se nos abre una vista como la imagen adjunta. Sólo falta especificar el método de pago, para que se auto cumplimente la información del apartado Facturas y Transacciones de salida (figura siguiente)

 Y una vez especificado la forma de pago, se autocomplementa, los importes….

 En este momento, hemos generado una orden de cobro en estado borrador, lo que se traduce en las siguientes entradas dentro de openerp:

Es decir, se ha generado el asiento de la venta. Esta información es accesible desde las siguientes entradas de menú:

Contabilidad->Clientes->Apuntes contables

(esta entrada de menú, sólo muestra los apuntes contables agrupados de clientes).

O también desde la opción de menú:
Contabilidad->Asientos contables->Asientos contables.

De manera paralela, se ha generado un derecho de cobro, que se refleja en la entrada de menú:
Contabilidad->Pago->Efecto.
(en esta vista está agrupados los derechos de cobro y los de pago)

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